表彰積極落實永續發展責任之上市 - 臺灣指數公司

指數成分股依規則每年12月定期進行成分股審核，成分股檔數固定50檔；每年3、6、9月定期進行重大性事件審核。

依最近期成分股審核結果，指數權重前十大成分 ... 首頁 媒體/活動訊息 新聞稿 臺灣指數公司新編「台灣永續價值指數」，表彰積極落實永續發展責任之上市、上櫃公司投資績效表現(系列報導3/3) 臺灣指數公司新編「台灣永續價值指數」，表彰積極落實永續發展責任之上市、上櫃公司投資績效表現(系列報導3/3) 2022-01-2414:02:00 臺灣指數公司新編「臺灣指數公司台灣上市上櫃永續價值指數」(簡稱「台灣永續價值指數」)，自2022年1月24日(星期一)起委請臺灣證券交易所每5秒計算及傳輸發布一次盤中即時指數。

  「台灣永續價值指數」以上市、上櫃普通股為指數母體，運用「國立臺北大學商學院企業永續發展研究中心」以永續報告書、年報、政府資訊等公開資料進行「台灣永續評鑑」之結果，搭配股票流動性檢驗，擇優選取50檔上市、上櫃公司面對永續風險與機會之績效較佳者為指數成分股，採自由流通市值加權方法計算指數，表彰積極落實永續發展責任之上市櫃公司投資績效表現。

  指數成分股需通過三道篩選程序；第一道篩選非財務資訊揭露度高之公司，需已編製最近年度永續報告書，並於每年9月30日以前上傳至公開資訊觀測站之上市櫃公司。

第二道篩選永續表現較佳之公司，即納入台灣永續得分率前50名之上市櫃公司。

第三道篩選則是運用評鑑模組之重大性事件評估機制，每季定期按企業發生重大性事件之嚴重性、採取因應措施進行扣分計算，評定上市櫃公司是否列為觀察名單或黑名單，若為黑名單則剔除。

  臺灣指數公司利用歷史資料模擬指數編製規則進行指數回溯(如附表一)，「台灣永續價值指數」自2019年1月至2021年12月之累積報酬率為136.49%、2021年殖利率4.09%，表現均優於同期間發行量加權股價報酬指數(113.39%、3.40%)、臺灣全市場報酬指數(124.67%、3.48%)。

指數成分股依規則每年12月定期進行成分股審核，成分股檔數固定50檔；每年3、6、9月定期進行重大性事件審核。

依最近期成分股審核結果，指數權重前十大成分股為台積電、聯電、富邦金、中華電、台達電、國泰金、中信金、南亞、中鋼及兆豐金(如附表二)。

  依據國際機構ETFGI統計，2021年截至11月底，ESGETF商品累計吸引資金淨流入達1,468億美元，高於2020年全年869億美元，顯示ESG指數商品正蓬勃發展。

「台灣永續價值指數」為永續表現較佳的上市櫃公司組成之投資型標竿指數，未來可望協助發行機構或資產管理機構進行各類指數金融商品設計或投資應用，以簡化投資人參與永續投資的管道。

      附表一：台灣永續價值報酬指數、發行量加權股價報酬指數與臺灣全市場報酬指數之績效表現比較 項目\指數 台灣永續價值報酬指數 發行量加權股價報酬指數 臺灣全市場報酬指數 累積報酬率(%) 136.49 113.39 124.67 年化報酬率(%) 33.64 29.09 31.35 年化標準差(%) 17.07 16.85 17.45 夏普比率(%) 182.90 163.99 169.21 2021年殖利率(%) 4.09 3.40 3.48 資料來源為臺灣證券交易所、櫃買中心、臺灣指數公司，計算期間為2019年1月至2021年12月，臺灣指數公司整理。

累積報酬率=(期末報酬指數/期初報酬指數)-1 歷史資料模擬投組合之結果，不代表本投資組合之實際報酬率及未來績效。

  附表二：「台灣永續價值指數」十大成分股名單 股票代號 股票名稱 產業分類 2330 台積電 半導體 2303 聯電 半導體 2881 富邦金 金融 2412 中華電 通信網路 2308 台達電 電子零組件 2882 國泰金 金融 2891 中信金 金融 1303 南亞 塑膠工業 2002 中鋼 鋼鐵工業 2886 兆豐金 金融 資料來源為臺灣指數公司，計算資料為2021年12月定審結果。

指數前十大成分股係依指數編製規則設算，非為推介目的。

    最新指數 未含金融保險股指數臺灣高股息指數特選臺灣成長高股息指數未含電子股指數臺灣就業99指數特選臺灣智慧50指數未含金融電子股指數臺灣高薪100指數特選臺灣標竿PCB報酬指數水泥窯製類指數臺指日報酬兩倍指數特選臺灣環境永續高股息指數塑膠化工類指數臺指反向一倍指數臺灣友善環境50指數機電類指數電子類日報酬兩倍指數特選台灣策略高股息30指數水泥類指數電子類日報酬反向一倍指數特選臺灣IC設計產業代表報酬指數食品類指數金融類日報酬兩倍指數特選臺灣綠能報酬指數塑膠類指數金融類日報酬反向一倍指數台灣永續價值指數紡織纖維類指數特選臺灣IC設計報酬指數電機機械類指數臺灣優息存股指數電器電纜類指數臺灣友善環境指數化學生技醫療類指數臺灣全市場半導體精選30指數化學類指數臺灣全市場指數發行量加權股價指數生技醫療類指數寶島指數玻璃陶瓷類指數造紙類指數中小型300指數鋼鐵類指數特選臺灣高股息30指數橡膠類指數特選臺灣智能車供應鏈聯盟指數汽車類指數臺灣智慧移動與電動車報酬指數電子類指數特選臺灣綠能及電動車指數半導體類指數特選小資高價30指數電腦及週邊設備類指數特選ESG高股息報酬指數光電類指數臺灣電動車與自駕科技永續概念指數通信網路類指數特選上櫃ESG成長報酬指數電子零組件類指數特選上櫃ESG電子菁英報酬指數電子通路類指數臺灣全市場半導體指數資訊服務類指數新臺灣高股息指數其他電子類指數臺灣5G+通訊指數建材營造類指數特選臺灣電動車代表報酬指數航運類指數特選台股領航報酬指數觀光類指數臺灣企業社會責任中小型指數金融保險類指數臺灣上櫃永續指數貿易百貨類指數特選價值成長報酬指數油電燃氣類指數臺灣5G報酬指數其他類指數特選Smart多因子指數臺股期貨指數加權指數掩護性臺指買權價外5%報酬指數智慧中立指數智慧投資多因子30指數智慧投資多因子30報酬指數微波高息精選20報酬指數特選世代行動通訊報酬指數臺灣500報酬指數特選大蘋果報酬指數特選大蘋果報酬正向兩倍指數特選大蘋果報酬反向一倍指數中小型300報酬指數特股高息20報酬指數存股雙十等權重報酬指數電子菁英30報酬指數漲升股利150報酬指數臺灣永續指數臺灣勞工權益指數特選內需高收益指數特選高息低波指數藍籌30指數工業菁英30指數低波動股利精選30指數中小型A級動能50指數臺灣中小型公司治理指數臺灣IPO指數價值投資指數臺灣生技指數臺灣50指數臺灣50權重上限30%指數臺灣中型100指數小型股300指數臺灣資訊科技指數臺灣發達指數漲升股利150指數臺灣公司治理100指數電子菁英30指數特選臺灣核心戰略建設報酬指數特選機電類上限10%報酬指數臺灣電動車指數臺韓資訊科技指數臺韓資訊科技指數(韓元)臺韓資訊科技指數(美元)臺指股利點數